Podmiot kontrolujący: Najwyższa Izba Kontroli w Szczecinie

Podmiot kontrolowany: Urząd Marszałkowski Województwa Zachodniopomorskiego

Termin rozpoczęcia kontroli: 08.01.2004 r.
Termin zakończenia kontroli: 30.01.2004 r.

Zakres tematyczny:
Wykonanie budżetu przez jednostki samorządu terytorialnego w 2003 r. ze szczególnym uwzględnieniem powiązań jednostek samorządu terytorialnego z budżetem państwa.

Wyniki zakończonej kontroli:
1. Kontynuowanie działań w celu wyegzekwowania od wykonawcy autobusu szynowego odsetek umownych w kwocie 278.355,20 zł za nieterminową dostawę autobusu szynowego.
2. Wyegzekwowanie od dostawy foldera „Turystyka konna…” pełnej realizacji umowy, tj. dostawy co najmniej 7,0 tys. szt. foldera lub zwrotu kwoty dotacji w kwocie 5.357,50 zł za niewykonanie i niedostarczenie 1,5 tys. szt foldera. Ponadto wyegzekwowanie odsetek umowny w kwocie co najmniej 6.750zł za nieterminową realizację zamówienia publicznego.
3. Przeprowadzenie aktualizacji programu finansowo-księgowego funkcjonującego Departamencie Skarbu i Finansów Urzędu Marszałkowskiego celu wprowadzenia kompatybilnego systemu finansowa-księgowego w Urzędzie z systemami funkcjonującymi w jednostkach organizacyjnych albo zmiany systemów na jednorodny system finansowo-księgowy w Urzędzie i w samorządowych jednostkach organizacyjnych.
4. Podjęcie działań organizacyjno-technicznych zapewniających ustalenie i egzekwowanie dochodów budżetu państwa wynikających z realizacji zadań z zakresu administracji rządowej oraz niezwłoczne ich przekazywanie na konto dochodów budżetu państwa.
5. Precyzyjne zapisanie i rozdzielenie zadań, w regulaminie organizacyjnym urzędu, w zakresie obiegu dokumentów kontroli wewnętrznej w celu niezwłocznego przygotowania i przekazywania zawiadomień do właściwych organów o stwierdzonych naruszeniach dyscypliny finansów publicznych w komórkach organizacyjnych Urzędu i samorządowych jednostkach organizacyjnych.
6. Dokonywanie analizy i ewentualne wprowadzenie zmian obiegu dokumentów finansowych oraz formy dokumentowania zdarzeń w celu:
- zapewnienia księgowania dokumentów okresach sprawozdawczych, w których wystąpiło zdarzenie gospodarcze,
- zabezpieczenia wierzytelności sporządzanych zbiorczych sprawozdań budżetowych,
- precyzyjnego opisywania pod względem merytorycznym dowodów księgowych oraz dołączania do nich protokołu przyjęcia przedmiotów (rzeczy) będących wynikiem realizacji zlecenia publicznego.